Los fondos de reserva del IESS son un ahorro obligatorio ligado al trabajo en relación de dependencia, que se va acumulando mes a mes sin que la persona tenga que mover dinero de forma directa. Funcionan como un colchón económico adicional que se convierte en un respaldo importante para proyectos personales, emergencias o la etapa de jubilación.
¿Cuánto se Aporta Mensualmente al Fondo de Reserva?
El fondo de reserva corresponde al 8,33 % de la remuneración mensual del trabajador, lo que equivale a un sueldo completo por cada año de trabajo acumulado. Ese porcentaje debe ser aportado por el empleador a partir del décimo tercer mes de relación laboral continua, nunca por el trabajador. El empleador puede pagarlo de forma mensual en el rol de pagos o depositarlo en la cuenta individual del afiliado en el IESS, según lo que haya elegido el propio trabajador.
Datos para Consultar o Retirar los Fondos de Reserva
- Tener acumuladas al menos 36 aportaciones mensuales por fondos de reserva si se desean retirar.
- Si se encuentra cesante, haber transcurrido mínimo dos meses desde la fecha de cese de la relación laboral.
- Contar con una cuenta bancaria activa en el sistema financiero nacional, registrada y validada previamente ante el IESS.
- Disponer de clave personal de acceso a los servicios en línea del IESS, asociada al número de cédula.
- En caso de afiliados jubilados o mayores de 60 años con largos años de servicio, cumplir las condiciones especiales que les permiten retirar sin esperar las 36 aportaciones.
- Para fallecidos, que los herederos cuenten con la documentación de sucesión necesaria para solicitar el valor acumulado.
Consultar los Fondos de Reserva Disponibles en el IESS
Para saber cuánto dinero tienes acumulado en fondos de reserva puedes usar los servicios en línea, los canales telefónicos o acudir a un punto de atención del IESS, según te resulte más cómodo en cada momento:
Consultar los Fondos Disponibles en Línea
- Ingresa a la página del IESS y entra en la sección de Asegurados y luego en Afiliados, dentro de Servicios en línea.
- Elige la opción Fondos de Reserva y haz clic en Consultar Fondos de Reserva o Cuenta Individual del Fondo de Reserva.
- Digita tu número de cédula y tu clave personal de afiliado para ingresar al sistema.
- Revisa el detalle del saldo acumulado, los meses aportados y si cumples o no los requisitos para solicitar el retiro.
- Si quieres, descarga o imprime el detalle de tu cuenta individual para tenerlo como respaldo.
Consultar los Fondos por Teléfono
- Marca el 140 desde tu teléfono para comunicarte con el call center del IESS y sigue las opciones de voz para afiliados.
- Ten a la mano tu número de cédula y datos personales, porque el operador te pedirá información para validar tu identidad.
- Solicita que te indiquen el valor aproximado acumulado en tus fondos de reserva y si estás habilitado para hacer el retiro.
- Pregunta qué pasos debes seguir si te falta registrar o validar tu cuenta bancaria en el sistema.
- Anota cualquier número de trámite o referencia que te ofrezcan durante la llamada para futuras consultas.
Consultar los Fondos de Reserva en Persona
- Acércate a una oficina del IESS o a las áreas de Fondos de Terceros en tu provincia, llevando tu cédula de identidad.
- Solicita en ventanilla que te ayuden a consultar tu cuenta individual de fondos de reserva con tu número de cédula.
- Pide que te indiquen el saldo acumulado, el número de aportaciones acreditadas y si cumples las condiciones para solicitar devolución.
- Si no tienes clave o cuenta bancaria registrada, pregunta cómo puedes gestionarlas para luego hacer el trámite en línea.
¿Cómo Pedir la Devolución de los Fondos de Reserva del IESS?
Cuando ya cumples con las aportaciones necesarias y tus datos bancarios están validados, puedes solicitar el retiro de tus fondos de reserva a través del portal del IESS o apoyándote en atención presencial. El trámite es electrónico y el dinero se acredita directamente en tu cuenta bancaria registrada:
Retirar los Fondos de Reserva Online
- Selecciona la opción de Trámites virtuales o Servicios en línea en la web del IESS.
- Entra en Afiliados y luego en el ícono de Fondos de Reserva, donde verás opciones de consulta y solicitudes disponibles.
- Digita tu número de cédula y tu clave personal, accede al sistema y verifica que tu cuenta bancaria figure registrada y validada.
- Selecciona Solicitudes del Fondo Reserva y elige la opción Solicitar la Devolución del Fondo de Reserva para iniciar tu pedido.
- Indica el monto que deseas retirar (total o parcial, según permita la norma), revisa la información y da clic en Registrar y luego en Aceptar si estás de acuerdo.
- Haz seguimiento en la misma sección de la consulta de solicitudes hasta que el estado cambie a acreditado y verifica el depósito en tu cuenta bancaria.
Retirar los Fondos de Reserva en una Oficina
- Dirígete a las oficinas del IESS o a las áreas de Fondos de Terceros, llevando tu cédula y si lo tienes, un comprobante con tu cuenta bancaria registrada.
- Solicita en ventanilla que te orienten para registrar o actualizar tu cuenta bancaria si aún no está validada en el sistema.
- Pide que revisen si cumples con las 36 aportaciones o con las condiciones especiales de retiro según tu situación (activo, cesante, jubilado).
- Llena el formulario o solicitud que te entreguen para pedir la devolución de tus fondos de reserva, firmando los documentos que correspondan.
- Pregunta el tiempo aproximado de acreditación y cómo puedes hacer seguimiento del trámite por internet o por teléfono.
¿En Qué Situaciones es Posible Solicitar el Retiro de los Fondos?
El retiro de fondos de reserva está permitido cuando el afiliado activo ha acumulado al menos 36 aportaciones mensuales, es decir, alrededor de tres años de ahorro continuo. También pueden retirar quienes ya no trabajan y llevan al menos dos meses como cesantes, así como jubilados o personas de mayor edad que cumplen condiciones especiales de tiempo de servicio.
En caso de fallecimiento, los derechohabientes pueden solicitar los valores acumulados presentando la documentación de sucesión exigida. La normativa contempla retiros totales o, en ciertos escenarios, parciales, siempre a través de los canales formales del IESS.
¿Quién Decide si el Fondo de Reserva se Paga en Rol o se Acumula en el IESS?
La decisión la toma el propio trabajador y no el empleador, mediante la solicitud de acumulación registrada ante el IESS. Si la persona elige que el fondo se pague en rol de pagos, verá cada mes el valor del 8,33 % como un rubro adicional en su liquidación mensual. Cuando opta por la acumulación, el porcentaje ya no se entrega en efectivo, sino que el empleador lo deposita en la cuenta individual del afiliado. Cambiar de una modalidad a otra es posible, pero se debe hacer siguiendo los procedimientos formales establecidos.
¿Se Pagan Impuestos al Momento de Retirar los Fondos de Reserva?
Los fondos de reserva son un beneficio laboral reconocido en la legislación ecuatoriana y en general, no están sujetos a retenciones adicionales al momento de su retiro mediante el IESS. El valor que se acredita en la cuenta bancaria corresponde al ahorro acumulado, más los rendimientos generados según las inversiones realizadas por el instituto. No se aplican impuestos directos al momento del depósito, porque el origen del dinero es un aporte obligatorio del empleador. No obstante, pueden existir consideraciones específicas si ese dinero se combina con otros ingresos para efectos tributarios personales.